闯关周报|审4过4!节后首周过会率100%,已过会的乾德电子申请“撤单”!

财经网 2021/05/08
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导语

财经网资本市场讯 本周(5月6日、7日)共计审核IPO企业4家,其中利柏特拟登上交所主板,华菱线缆、洪兴实业拟登深交所主板,国光电气拟登上交所科创板,4家企业均已过会。

本周新增3家主动撤回企业,其中快可电子、中远通原拟登科创板,海通证券、长江证券分别担任两家企业的保荐机构;乾德电子原拟登创业板,由招商证券保荐。值得注意的是,此前已过会的乾德电子成为创业板新规发布后首家撤单企业。

据财经网统计,2021年至今,科创板终止审核企业共计39家,其中38家为主动撤单;创业板终止审核企业共计59家,其中55家为主动撤单;主板终止审核企业共计11家,均为主动撤单。

据各交易所、证监会公告,下周(5月10日-14日)将有6家企业迎来首发上会,其中金房暖通拟登深交所主板;高铁电气、中车电气等2家企业拟登上交所科创板;力量钻石、聚赛龙、观想科技等3家企业拟登创业板。

审4过4,过会率100%,国光电气股权变动频遭现场问询 

据证监会、上交所官网披露,五一劳动节后首周(即5月6日、7日)共计审核4家企业IPO首发申请,其中江苏利柏特股份有限公司(以下简称“利柏特”)拟登上交所主板,由海通证券保荐;湖南华菱线缆股份有限公司(以下简称“华菱线缆”)、广东洪兴实业股份有限公司(以下简称“洪兴实业”)拟登深交所主板,分别由中信证券、申万宏源证券保荐;成都国光电气股份有限公司(以下简称“国光电气”)拟登上交所科创板,由中信证券保荐。

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来源:证监会 上交所 财经网

5月6日,证监会召开第十八届发审委2021年第48次会议,会议审核并通过了利柏特、华菱线缆、洪兴实业的首发申请。

在2021年第48次审议会议现场,证监会对利柏特、华菱线缆、洪兴实业分别提出4个问题、3个问题、4个问题,问询内容均涉及销售情况、关联交易等。

其中,证监会对利柏特销售收入核算方法、供应商与业务分包、关联交易、客户等方面提出问询。公告显示,利柏特工业模块设计和制造业务及工程服务收入确认在新准则实施前曾采用完工百分比法和销售商品原则两种方法核算,证监会要求其说明核算准则发生变更的合理性;另外,利柏特还存在部分刚成立不久或初次合作便成为其主要供应商的情况,以及公司实际控制人沈斌曾任职利柏特国有股东中核二三苏州分公司的情况,证监会要求其进一步说明上述情况的合理性,及其与中核二三之间关联交易的合规性。

5月7日,上交所发布《科创板上市委2021年第29次审议会议结果公告》,公告显示,国光电气符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

在2021年第29次审议会议现场问询环节,科创板上市委就技术先进性、股权变动、分红等对国光电气提出5个问题,其中股权变动问题占了3个。

招股书显示,国光电气是一家专业从事真空及微波应用产品研发、生产和销售的高新技术企业,目前的主要客户为我国各大军工集团下属的科研院所和企业,具有军工企业性质。2018年年初,新余环亚诺金企业管理有限公司(以下简称“新余环亚”)、国光电气高级管理人员代表(指蒋世杰、宋德明、王育红三人)、国光电气三方签订《收购框架协议》,约定新余环亚以不含税8.2元/股的价格收购国光电气100%股权,随后新余环亚与国光电气3550名自然人股东签订股份转让协议,共计收购国光电气6594.79万股,成为国光电气控股股东,新余环亚的创始股东张亚也因此成为国光电气的实际控制人。

截至招股书签署日,国光电气共有109名股东,其中新余环亚持有国光电气67.72%的股份,为其控股股东;实控人、董事长张亚通过新余环亚间接持有国光电气59.95%的股份。此外,国光电气的员工持股平台国之光持有其12.50%的股份。

科创板上市委注意到国光电气的股权变化,并要求其进一步说明2018年新余环亚向自然人股东收购股份的定价依据,以及由于收购导致的实控人变更是否会对其控制权的稳定性产生重大不利影响。另外,考虑到国光电气存有员工持股平台,或有股东人数超过200人的可能,根据非上市公司监管相关规定,股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可时需所在地省级政府出具确认函,上市委要求其说明相关批复是否满足要求。

此外,国光电气还存在一些问题需要进一步落实。上市委要求国光科技进一步说明国家专项军工技改项目拨款的最终权属及可能印发潜在风险的解决方案,进一步补充说明并披露新余环亚收购其股份导致实控人变更,未按照规定向国家科技工业局申请履行军工事项审查程序的潜在风险及补救措施。

撤3单!乾德电子创业板过会后仍撤回 

本周新增3家主动撤回企业,苏州快可光伏电子股份有限公司(以下简称“快可电子”)、深圳市核达中远通电源技术股份有限公司(以下简称“中远通”)原拟登科创板,海通证券、长江证券分别担任两家企业的保荐机构;深圳市乾德电子股份有限公司(以下简称“乾德电子”)原拟登创业板,由招商证券保荐。其中,乾德电子此前已过会。

5月7日,深交所发布了《关于终止对深圳市乾德电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市审核的决定》。

公告显示,2020年7月10日深交所受理了乾德电子创业板IPO申请。2021年4月26日,乾德电子及其保荐人招商证券分别向深交所提交了撤回申请文件。根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第六十七条的有关规定,深交所决定终止对其首次公开发行股票并在创业板上市的审核。

值得注意的是,此前乾德电子已于2021年1月28日成功过会。

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来源:深交所

招股书显示,乾德电子成立于2001年9月,并于2016年3月完成股份制整体变更,是一家专业从事精密连接器的研发、涉及、生产和销售的高端制造类企业。

2020年7月10日,乾德电子向深交所提交创业板IPO申请并获受理。期间经历两轮问询,并于2021年1月28日成功过会。

IFIND数据库显示,在乾德电子成功上会后,以及宣布终止上市审核前,曾发布一则《发行人及保荐机构关于创业板上市委审议意见落实函的回复》的公告,乾德电子在过会后仍选择撤单的原因,或许可以从中剖析。

2021年1月28日,创业板上市委召开2021年第8次审议会议,会议通过了乾德电子的首发申请。在现场问询阶段,上市委对乾德电子提出3个问题,分别涉及毛利率增长、行政处罚及2019年电声产品收入下滑。

乾德电子在《发行人及保荐机构关于创业板审议意见落实函的回复》中,对上述问题进行了回复。

在回复函中,乾德电子表示,报告期内公司主要产品为连接器产品,主要包括BTB产品、Type-C产品及“三选三”卡座产品。报告期内,上述三类产品的合计收入为7919.87万元、2.99亿元、5.71亿元和3.79亿元,占连接器产品收入的比例分别为9.30%、28.91%、48.71%及65.92%;BTB产品的毛利率分别为13.64%、33.11%、33.05%及46.73%;Type-C产品的毛利率分别为5.77%、23.47%、35.87%及37.71%;“三选三”卡座产品的毛利率分别为29.45%、39.92%、54.89%及46.30%,上述三类产品的毛利率均维持在较高水平,但高毛利率水平不代表未来可持续获得高毛利率。

其保荐机构招商证券也在核查意见中表示,未来受竞争加剧等各种因素的影响,乾德电子相关产品存在高毛利率趋势无法持续的风险。

此外,上交所还分别于5月4日、6日发布公告,因快可电子、中远通前后提交撤回上市材料申请,决定终止对上述两家公司的IPO审核。

下周6家企业迎来首发上会,创业板3家企业占半壁江山 

据各交易所、证监会公告,下周(5月10日-14日)将有6家企业迎来首发上会,其中北京金房暖通节能技术股份有限公司(以下简称“金暖房通”)拟登深交所主板;中铁高铁电气装备股份有限公司(以下简称“高铁电气”)、株洲中车时代电气股份有限公司(以下简称“中车电气”)等2家企业拟登上交所科创板;河南省力量钻石股份有限公司(以下简称“力量钻石”)、广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司(以下简称“聚赛龙”)、四川观想科技股份有限公司(以下简称“观想科技”)等3家企业拟登创业板。

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来源:证监会 交易所 财经网

金房暖通是一家国内知名的暖通节能服务提供商,专注于节能供热领域,主要从事供热运营服务、节能改造服务和节能产品的研发、生产和销售,致力于为客户提供高效、创新、满意的城市供热综合服务。2017-2020年1-6月分别实现营业收入6.15亿元、6.50亿元、7.13亿元和4.41亿元,同期分别实现归母净利润7113.44万元、7789.68万元、1.01万元和8992.30万元。金房暖通本次拟发行2269万股,占发行后总股本的比例不低于25%;拟募集资金6.50亿元,由中信建投保荐。

高铁电气专注于电气化铁路接触网产品、城市轨道交通供电设备及轨外产品的研发、设计、制造和销售。2018-2020年高铁电气分别实现营业收入10.40亿元、12.87亿元和13.55亿元,同期分别实现归母净利润7498.35万元、1.41亿元和1.59亿元。高铁电气本次IPO拟发行9410万股,不低于本次发行完成后股份总数的25%;拟募集资金7.83亿元,由中信建投保荐。

中车电气是我国轨道交通行业具有领导地位的牵引变流系统供应商。2018-2020年中车电气的营业收入分别为156.58亿元、163.04亿元和160.34亿元,同期分别实现归母净利润26.12亿元、26.59亿元和24.75亿元。本次IPO,中车电气拟发行24076.03万股,占发行后总股本的比例不超过17%;拟募集资金77.67亿元,由中国国际金融证券保荐。

力量钻石是一家专业从事人造金刚石产品研发、生产和销售的高新技术企业,主要产品包括金刚石单晶、金刚石微粉和培育钻石。2018-2020年力量钻石的营业收入分别为2.04亿元、2.21亿元、2.45亿元,同期分别实现归母净利润7213.46万元、6312.18万元、7299.68万元。本次力量钻石拟公开发行新股数量不超过1509.30万股,不低于发行后公司总股本的25.00%;拟募集资金5.91亿元,由长江证券保荐。

聚赛龙是一家专业从事改性塑料的研发、生产和销售的高新技术企业。2018-2020年聚赛龙的营业收入分别为8.68亿元、9.99亿元、11.08亿元,归母净利润分别为2784.15万元、4752.61万元和7697.58万元。本次IPO聚赛龙拟发行股票1195.22万股,占发行后总股本的比例不低于25%;拟募集资金3.60亿元,由长城证券保荐。

观想科技以自主可控新一代信息技术在军工行业的应用为核心业务,立足于国防装备自身信息化、装备管理信息化领域。2018-2020年,观想科技的营业收入分别为8745.94万元、1.40亿元、1.57亿元,归母净利润分别为3725.85万元、5163.32万元和5655.42万元。本次观想科技公开发行的股票总量不超过2000万股,不低于发行后总股本的25%;拟募集资金3.08亿元,由第一创业证券保荐。

值得注意的是,在下周创业板即将上会的3家企业中,有2家企业的保荐机构曾出现过创业板撤单行为。

据财经网统计,截至5月8日,创业板终止审核企业共计59家,其中55家主动撤单。其中,观想科技的保荐机构第一创业证券出现两次撤单行为(其辅导上市企业分别为金照明、鹰之航);聚赛龙的保荐机构长城证券出现两次撤单行为(其辅导上市企业分别为德盛利、世宇科技)。

4月30日晚,深交所发布《创业板发行上市审核业务指引第1号——保荐业务现场督导》(以下简称“指引”),进一步加强对中介机构的监管。《指引》中明确规定了对于监管层发出现场督导通知或现场检查通知后撤销保荐项目较多、撤销保荐率较高的保荐机构,深交所可以随机抽取其保荐的项目启动现场督导,加大了对中介机构的监管力度。

受保荐机构撤单影响,观想科技、聚赛龙被抽中现场督导的概率将大大增加。

 

 

编辑: 王苗苗
关键字: IPO周报 乾德电子 撤单 过会
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