闯关周报|审12过10,亚科股份取消审核,电旗股份“被否”、三维股份“暂缓”;本周上市11只新股,首药控股、和顺科技首日破发

财经网 2022/03/25
导语

据证监会、京沪深交易所披露,本周(3月21日-3月25日)共有13家企业迎来首发上会,其中亚科股份上会前因主动撤单而取消审核,共计审核12家企业。在12家审核企业中,电旗股份被否、三维股份暂缓,其余10家企业顺利过会。

本周共有8家企业终止IPO审核,其中7家为主动撤单,包括原拟登陆创业板2家,分别为兆驰光元、翼辰实业;原拟登陆科创板2家,分别为国网智能、奉天电子;原拟登陆北交所3家,分别为汇群中药、伊斯佳、光谷信息。

据证监会、京沪深交易所披露,下周(3月28日-4月1日)将有16家企业迎来首发上会审核,其中拟登陆创业板9家,分别为捷邦科技、信德新材、联合化学、宏景科技、瑞晨环保、天振股份、九州风神、卓创资讯、华宝新能;拟登陆科创板2家,分别为路维光电、电生理;拟登陆上证主板1家,为福元医药;拟登陆深证主板1家,为慕思股份;拟登陆北交所3家,分别为奥迪威、鑫汇科、荣亿精密。

新股受理方面,本周新增1家,为拟登陆科创板并由华泰联合证券保荐的成都华微。

新股上市方面,本周上市11只新股,按上市时间顺序依次分别为克莱特、华融化学、和元生物、哈焊华通、何氏眼科、均普智能、和顺科技、首药控股、兴通股份、鹿山新材、祥明智能。其中首药控股、和顺科技2只新股破发。

据wind数据披露,下周将有联盛化学、金道科技、军信股份、海创药业、唯捷创芯、瑞德智能、七丰精工、普源精电和冠龙节能等9只新股迎来申购期。

审12过10!亚科股份取消审核,电旗股份被否、三维股份暂缓

据证监会、京沪深交易所披露,本周共有13家企业迎来首发上会,审核12家,其中拟登陆上证主板的亚科股份在上会前取消审核。在12家审核的企业中,拟登陆创业板的电旗股份被否,拟登陆北交所的三维股份被暂缓表决,其余10家企业则顺利过会,包括拟登陆创业板3家,分别为鼎泰高科、嘉曼服饰、泰祥股份,其中泰祥股份为北交所转板上市;拟登陆科创板3家,分别为汇成股份、联动科技、盟科药业;拟登陆深证主板2家,分别为魅视科技、拓山重工;拟登陆北交所2家,分别为骏创科技、大禹生物。

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亚科股份是继青松医药医药后年内第二家被取消审核的IPO企业。

招股书显示,亚科股份成立于2003年,是一家专业从事生物医药类产品生(物缓冲剂、医药中间体和其他体外诊断试剂辅料)和新材料产品(电子化学品、工业及日用材料)的研发、生产和销售的自主品牌企业。从股权结构上来看,亚科股份的控股股东为张芳,实际控制人为张芳其及配偶袁永坤,截至招股书签署日,二人合计控制亚科股份45.92%的股权。

按照原计划,亚科股份将于3月24日上会接受审核,但在上会前夜,亚科股份却突然因主动撤单而被取消审核。据北京商报报道,关于IPO主动撤单的原因,亚科股份董秘办公室相关工作人员表示“不清楚”。

电旗股份是第三方通信网络技术服务企业,主要向主设备商和通信运营商提供移动通信网络优化及规划服务、无线网络工程服务和物联网全流程物资管理系统集成服务,主要客户为华为、中兴、中国移动、中国电信和爱立信。3月23日晚间,据深交所官网披露的创业板上市委2022年第14次审议会议结果公告显示,电旗股份IPO被否。在审议会议上,创业板上市委对电旗股份主要提出了三大问题:

1.报告期各期,发行人劳务采购费金额较大且占营业成本的比重高。其中前五大供应商的集中度大幅高于同行业可比公司,且多个劳务供应商主要为发行人提供服务。请发行人说明:(1)劳务采购费占营业收入比例持续低于同行业可比公司的原因及合理性;(2)发行人业务地域分布较广但劳务供应商集中的合理性;(3)相关供应商主要为发行人服务的合理性和规范性,是否存在其他利益安排;(4)自有员工薪酬与同等级别劳务人员采购价格差异的原因,以及发行人劳务采购价格的公允性和完整性。请保荐人发表明确意见。

2.报告期内,发行人主要劳务供应商肇东亿科及其关联方(飞科信息、亿科信息和翰林信息)均系董静杰控制的公司,相关主体成立后即与发行人合作,合作一到两年后即注销。请发行人:(1)结合供应商选择标准、选择方式和流程、定价机制等因素,说明与上述供应商合作的合理性及定价公允性;(2)说明发行人新三板挂牌期间 2018 年度定期报告将3 家供应商作为单独供应商披露的原因,发行人与肇东亿科及其关联方、董静杰之间是否存在关联关系或者其他利益安排。请保荐人发表明确意见。

3.发行人净利润已连续两年下滑。请发行人结合行业发展趋势、同行业可比公司经营业绩变化情况、自身核心竞争力等进一步说明是否存在净利润持续下滑的风险。请保荐人发表明确意见。

三维股份为北交所第一家被暂缓审议的企业。三维股份主要从事散状物料输送机械零部件产品的研发、生产和销售。2021年6月28日,三维股份通过辅导验收,同日提交了申报材料,6月29日获受理;2021年7月26日,公司收到首轮问询函,并于12月20日完成回复,接着在2022年1月4日收到第二轮问询,于2022年3月3日完成回复;2022年3月25日,北交所2022年第10审结果出炉,三维股份被暂缓审议。

在审议会议上,北交所上市委发现报告期内三维股份存在多项财务不规范行为,并质疑其治理及财务内控执行是否有效;此外,大额外币存款及境外投资、募集资金及募投项目、参股公司收购事宜等方面同样被北交所问询。

本周8家终止,北交所汇群中药、伊斯佳、光谷信息主动“撤单”

据证监会、京沪深交易所披露,本周共有8家企业终止IPO审核,除拟登陆创业板的电旗股份因审核未通过而终止外,另有7家企业主动撤单,其中原拟登陆创业板2家,分别为兆驰光元、翼辰实业;原拟登陆科创板2家,分别为国网智能、奉天电子;原拟登陆北交所3家,分别为汇群中药、伊斯佳、光谷信息。

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汇群中药成立于2007年,主营业务为中药饮片的研发、生产和销售,2021年汇群中药营业收入4.25亿元,同比增长14.85%;归母净利润3924.2万元,同比增长21.95%。

汇群中药于2015年5月在新三板挂牌,2021年6月29日,汇群中药精选层申请材料获全国股转公司受理;11月15日北交所开市后,精选层在审项目平移至北京证券交易所;2022年3月2日,汇群中药收到第4轮审核问询函。在最近的第4轮审核问询中,北交所更关注的是汇群中药核心技术及研发情况,同时北交所还注意到,汇群中药非法人客户占比及现金结算占比较高、挂牌以来先后2次变更主办券商、3次变更审计机构,并要求其说明是否建立健全了有效的内部控制制度并执行。

3月21日晚间,汇群中药发布公告表示,鉴于未来战略调整考虑,结合对资本市场路径的规划,公司拟终止IPO并撤回北交所上市的相关申请材料。另外,据每日经济新闻报道,汇群中药未来仍有计划继续冲击上市。

伊斯佳是一家精研高科技生物化学技术,主营业务为自有品牌化妆品的研发、生产、销售以及知名化妆品牌的2B和2C业务。伊斯佳主动撤单的原因则为“公司预计无法在规定时限内提交第三轮审核问询函的回复。”据财经网了解,在第三轮审核问询函中,伊斯佳曾被问及生产经营合规性风险、关联租赁公允性及租赁房产抵押对发行人的影响、运输费用核算的准确性、回复文件相关问题等方面。

光谷信息是一家信息技术及咨询服务提供商,成立于2007年8月,自2012年11月起在全国中小企业股份转让系统挂牌。关于终止在北交所上市申请的原因,光谷信息相关公告表示,“鉴于未来战略调整考虑,结合对资本市场路径的规划,公司拟终止向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申请,并撤回相关申请材料。”但值得注意的是,光谷信息此前曾收到过三轮北交所的审核问询函,但只发布了对前两轮审核问询函的回复公告,第三轮审核问询函的回复同样暂未发布。

下周16家上会,福元医药“改道”主板,九州风神闯关创业板!

据证监会、京沪深交易所披露,下周将有16家企业迎来首发上会审核,其中拟登陆创业板9家,分别为捷邦科技、信德新材、联合化学、宏景科技、瑞晨环保、天振股份、九州风神、卓创资讯、华宝新能;拟登陆科创板2家,分别为路维光电、电生理;拟登陆上证主板1家,为福元医药;拟登陆深证主板1家,为慕思股份;拟登陆北交所3家,分别为奥迪威、鑫汇科、荣亿精密。

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福元医药主要从事药品制剂及医疗器械的研发、生产、销售等。2018-2021年上半年,福元医药的营业收入分别为20.20亿元、24.25亿元、25.35亿元、13.22亿元;归母净利润分别为2.00亿元、2.19亿元、2.63亿元、1.67亿元;扣非净利润分别为1.79亿元、2.00亿元、2.51亿元、1.62亿元。据财经网了解,在此前辅导阶段,福元医药瞄准上交所科创板,而在递交招股书时却突然“改道”上证主板。据证监会披露,福元医药将于3月31日迎来首发上会。

九州风神主要从事以电脑散热器为核心的电脑硬件产品的研发、生产及销售,主要产品包括电脑散热器、机箱和电源等。招股书显示,2018-2021年上半年,九州风神的营业收入分别为4.14亿元、5.29亿元、8.19亿元、3.94亿元;归属于母公司所有者的净利润分别为3996.53万元、2853.47万元、1.04亿元和3963.87万元;扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为4139.42万元、6846.97万元、9450.07万元和4158.91万元。九州风神3月29日上会,值得注意的是,去年1月有20家企业被抽中现场检查,其中16被抽中的企业闻风撤单,4家没有撤回上市材料,其中便包括九州风神。

本周新增1家受理,成都华微拟募资15亿  

据证监会、京沪深交易所披露,本周仅科创板新增1家受理,为由华泰联合证券保荐的成都华微。

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成都华微主要从事特种集成电路产品的研发、设计、测试与销售,主要产品涵盖特种数字及模拟集成电路两大领域,产品主要应用于电子、通信、控制、测量等特种行业领域。此次IPO,成都华微拟募资15亿元。

2018年至2021年1-9月,成都华微主营业务收入分别为1.16亿元、1.42亿元、3.16亿元和4.11亿元;归属于母公司的净利润分别为420万元、-1286.71万元、6088.19万元、1.6亿元。报告期内,数字芯片实现销售收入分别为7530.41 万元、8980.48万元、1.93亿元和2.5亿元,占公司主营业务收入的比例均在60%以上,为公司收入的主要来源。

2019年以来,成都华微经营活动现金流量净额持续为负。报告期内,公司经营活动现金流量净额分别为3099.42万元、-1992.18万元、-3641.05万元和-9533.16万元。与此同时, 成都华微应收账款及应收票据规模亦不断扩大。报告期各期末,公司应收账款账面价值分别为6592.86万元、7945.16万元、1.29亿元和3.3亿元,应收票据账面价值分别为3718.71万元、6331.99万元、1.58亿元和1.54亿元,合计占各期末流动资产的比例分别为30.88%、23.83%、39.53%和61.31%。

本周11只新股上市,首药控股、和顺科技2只新股破发

据wind数据披露,本周A股市场共上市11只新股,按上市时间顺序依次分别为克莱特、华融化学、和元生物、哈焊华通、何氏眼科、均普智能、和顺科技、首药控股、兴通股份、鹿山新材、祥明智能。

11只新股的平均首发价格为24.42元/股,平均首发市盈率(摊薄)64.30倍,首发募资总额为107.59亿元,均普智能、何氏眼科、华融化学分别超募6.69亿元、6.71亿元、4.06亿元。11只新股上市首日平均涨幅34.64%,其中首药控股、和顺科技2只新股破发,克莱特则开盘破发,上市首日开盘价为10.80元/股,最低跌至10.13元/股,跌幅超5%。下午开始缓慢回升,截至收盘,报10.80元/股,与开盘价同。

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在上述2只首日破发的新股中,首药控股是一家处于临床研究阶段的小分子创新药企业,近十年长期专注于抗肿瘤等创新药的研发。和顺科技专注于差异化、功能性双向拉伸聚酯薄膜(BOPET薄膜)研发、生产和销售,公司主要产品包括有色光电基膜、透明膜及其他功能膜。

首药控股、和顺科技均于3月23日登陆A股资本市场,不过开盘便双双遭遇破发,其中首药控股发行价为39.90元/股,盘中一度跌超20%,首日跌幅为19.52%,报收32.11元/股;和顺科技发行价为56.69元/股,首日跌幅为5.63%,报收53.50元/股。若按收盘价计,首药控股、和顺科技2只新股中一签首日分别亏损3895元、1595元;若按上市首日盘中最低点计算,中一签首药控股、和顺科技分别亏4650元、3845元。

克莱特成立于2001年,是一家专业从事通风机、通风冷却系统等通风与空气处理系统装备及配件设计研发和生产制造的高新技术企业。此次登陆资本市场,克莱特刷新了北交所速度:从申报受理到上会审核通过仅用时81天。

财务方面,克莱特近年来经营情况处于波动上升状态,难言稳定。从近10年数据来看,克莱特营收增速分别为-0.57%、46.06%、3.82%、-10.1%、26.97%、-6.11%、18.24%、11.61%和37.43%,波动较大。净利润方面,其2013年净利润仅为62.29万元,2014年至2020年一直徘徊于2000万元上下,在2021年才取得突破性增长,归母净利润为4577万,同比增长80.24%。

下周冠龙节能、普源精电等9只新股将迎申购期

Wind数据显示,下周A股将有9只新股迎来申购期,分别为联盛化学、金道科技、军信股份、海创药业、唯捷创芯、瑞德智能、七丰精工、普源精电和冠龙节能。

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冠龙节能的前身冠龙有限成立于1991年7月29日,由台湾明冠独资设立。公司主要从事节水阀门的研发、设计、生产和销售,主要产品包括蝶阀、闸阀、控制阀、止回阀等阀门产品及其他配套产品,为城镇给排水、水利和工业等下游应用领域提供产品及综合解决方案。冠龙节能原拟科创板上市,后转道创业板上市。2021年5月,其撤回科创板上市申请文件,上交所决定终止其发行上市审核。在终止审核前,冠龙节能共经历三轮问询,第三轮问询中,上交所对冠龙节能科创板属性、与台湾明冠的关系以及研发费用等提出质疑。值得注意的是,与台湾明冠的关系在三轮问询中均被提及。

招股书显示,冠龙节能存在着金额较大的关联交易情况,主要系与台湾明冠的销售及采购。2018年至2020年及2021年上半年,冠龙节能向台湾明冠的销售收入分别为2136.67万元、2834.01万元、3300.00万元和780.50万元;同期,公司向台湾明冠的采购金额分别为530.75万元、322.24万元、166.38万元和0万元。

普源精电成立于2009年,是一家被高瓴和招银“看中”的电子测量仪器厂商,招银现代持股为2.56%,高瓴耀恒持股为2.51%。公司主要产品包括数字示波器、射频类仪器、波形发生器、电源及电子负载、万用表及数据采集器等。

据招股书披露,2018年至2020年,普源精电实现营收分别为2.92亿元、3亿元、3.54亿元;净利润分别为3909.56万元、4599万元、-2716.64万元,扣非后净利分别为-314.5万元、3866万元、-3538万元。2021年上半年,该公司继续呈现亏损的趋势,净亏损为2036.48万元。从毛利率水平来看,普源精电的毛利率也不敌业内主要竞争对手,低于行业平均水平。据招股书数据显示,2018年至2021年上半年,该公司的毛利率分别为52.52%、50.25%、52.92%及53.55%,而同期行业均值则分别为52.04%、54.31%、55.18%、55.90%。

 

王苗苗 樊梦迪/文

编辑: 王苗苗
关键字: 闯关周报 IPO 取消审核 电旗股份 三维股份

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