随着全面注册制的实施，多层次资本市场体系更加清晰，交易所审核把关更趋严格，对企业信息披露质量的要求也同步提高。本专题以周为单位，聚焦IPO企业上会、新增受理、上市表现情况，以及当周较受关注的热点公司。

据京沪深交易所披露，2024年开年第一周（1月1日-1月5日，下同）1家企业迎来首发上会，港迪技术成为新年首家创业板过会企业。

下周（1月8日-1月12日，下同）暂有3家企业首发上会，为宇星股份、赛分科技、胜华波。

排队企业情况方面，本周创业板1家企业IPO申请获受理，为奥德装备；4家企业因主动撤回申报材料IPO终止，包括知名化妆品公司毛戈平。

与此同时，本周A股市场共上市2只新股，2只新股的平均首发价格为32.5元/股，上市首日平均涨幅91.46%，首发累计募资23.55亿元。

据Wind数据显示，下周将有3只新股申购，暂无股票公布A股上市计划。

港股方面，本周2家企业递表港交所。下周，4只新股登陆港交所。

审1过1，开年IPO首审“花落”港迪技术

本周创业板1家企业迎来首发上会，为港迪技术，该公司也是新年首家过会企业。

港迪技术专注于工业自动化领域，主要产品包括以低压变频器、行业专机为代表的自动化驱动产品及智能操控系统、管理系统软件，应用于港口、盾构机、建筑机械、水泥等下游行业。

公司控股股东、实际控制人为向爱国、徐林业、范沛、顾毅，合计控制公司71.84%的股份，同时四名实控人均毕业于武汉理工大学（原武汉水运工程学院），除徐林业外，其余三人还曾留校任教。值得一提的是，港迪技术与实控人曾控制企业之间的关联交易较为频繁。

据招股书，港迪技术四名实控人曾共同创立港迪电气，2021年12月，四名实控人将港迪电气股权转让，并完成相关工商变更。除了曾为“兄弟”公司，报告期内，港迪电气也是港迪技术的重要供应商和客户。

2020-2023年上半年，港迪技术向港迪电气销售金额占其营收比重分别为23.03%、10.65%和8.01%，港迪电气位列公司当期第一、第二、第三大客户；同期港迪技术亦曾向港迪电气采购，后者曾在2020-2021年位居港迪技术第二、第三大供应商。另外，港迪电气也曾是港迪技术生产经营场所的租赁方，二者的供应商与客户亦有重合。

上述事项也曾被交易所多次关注，在审核中心意见落实函的回复中，港迪技术表示，在港口应用领域，港迪技术向港迪电气销售变频器产品，但公司的销售渠道不依赖于港迪电气；公司向港迪电气采购基础电控系统，但在技术、核心原材料方面不依赖港迪电气。

业绩方面，2020-2023年前三季度，港迪技术分别实现营收2.43亿元、4.29亿元、5.07亿元和3.44亿元；归母净利润分别为0.47亿元、0.62亿元、0.77亿元和0.31亿元，均呈稳步增长。分产品来看，港迪技术的自动化驱动产品、智能操控系统贡献营收占比超9成。

此次IPO，港迪技术拟募集资金6.56亿元，分别用于港迪技术生产制造基地建设项目、港迪技术研发中心建设项目、港迪智能研发中心建设项目、全国销服运营中心建设项目、补充流动资金。

下周3家公司上会，赛分科技迎科创板“大考”

据京沪深交易所披露，下周暂有3家企业上会，其中宇星股份将于1月8日迎来北交所上会，赛分科技、胜华波将分别于1月11日、1月12日迎科创板、沪市主板“大考”。

公开资料显示，宇星股份长期聚焦螺母系列产品的研发、生产和销售，除提供标准化商品紧固件外，主要为风电产业、汽车工业以及工程机械行业等下游应用行业的客户提供中高端螺母产品。

本次IPO，宇星股份拟募集资金2.9亿元，用于年产3.5万吨高强度紧固件投资项目。不过，报告期内，公司业绩下滑、产能利用率降低等情况受到交易所关注。

财务数据显示，2020-2023年前三季度，宇星股份分别实现营收4.1亿元、4.54亿元、4.57亿元、2.83亿元；归母净利润分别为0.54亿元、0.44亿元、0.48亿元和0.21亿元。其中，公司2021年和2023年前三季度，归母净利润分别同比下滑19.3%、43.62%。另外，2023年上半年，宇星股份产能利用率从2022年的100.39%降至89.56%。

对于业绩下滑情况，宇星股份在审核问询函中回应称，公司的商品紧固件主要面向海外市场，受全球宏观经济波动、海外去库存等因素影响，导致2023年上半年公司主要海外客户采购需求下降，因此商品紧固件外销收入下滑较大。但公司同时表示，紧固件行业受到国家政策的大力支持，未来发展态势良好，市场空间巨大，产业机构调整方向明确，发行人在螺母行业具有较强的竞争优势。因此其所处行业不存在产能过剩或呈现整体持续衰退等情形。

下周拟闯关科创板的赛分科技，主要研发和生产用于药物分析检测和分离纯化的液相色谱材料。公司核心产品为应用于生物大分子药物及小分子化学药物分析检测和分离纯化的色谱柱和层析介质，是制药企业特别是生物药企从药物早期研发到商业化大规模生产所需要的关键核心耗材。

业绩方面，2020-2023年前三季度，赛分科技分别实现营收0.98亿元、1.55亿元、2.13亿元、1.74亿元；归母净利润分别为0.09亿元、0.21亿元、0.47亿元和0.35亿元。分产品来看，公司分析色谱业务为创收主力，报告期内贡献超6成营收。

此次IPO，赛分科技计划募集资金8亿元，其中3.3亿元用于20万升/年生物医药分离纯化用辅料，1.9亿元用于研发中心建设项目，2.7亿元用于补充流动资金。

拟冲刺沪市主板的胜华波，主营业务为汽车雨刮器总成、座椅电机等汽车零部件的研发、生产和销售。公司的雨刮器以内销为主，其前五大客户包括佛吉亚、上汽集团、长城汽车、吉利汽车。根据QYResearch的统计数据，公司2021年雨刮器总成销量约占国内整车配套市场的26.59%，国内排名第一。

财务方面，胜华波2023年上半年实现营收17.48亿元，同比增长30.49%；对应归母净利润为2.16亿元，同比增长105.93%。

创业板新增1家受理企业，毛戈平等4股“撤离”

IPO排队企业情况方面，本周沪深京交易所新增1家新受理企业，奥德装备创业板上市的审核状态于1月1日更新为“新受理”。

奥德装备是一家以高精密工业温控设备及配件研发与销售为主的技术驱动型设备企业，致力于为客户提供高效、安全、环保的工业温控系统解决方案。

公开资料显示，2023年6月30日，奥德装备首次递交招股书。同年7月，中国证券业协会公示2023年第三批首发申请企业现场抽查名单，其中包括奥德装备。随后公司于2023年9月底因财务资料过有效期而IPO中止；2023年12月30日，公司更新提交财务资料，恢复上市审核进程。

据其最新财务数据显示，2020-2023年上半年，奥德装备分别实现营收3.23亿元、4.67亿元、4.96亿元和2.12亿元；归母净利润分别为0.26亿元、0.49亿元、0.56亿元和0.21亿元。2023年上半年，公司工业温控设备收入金额为1.54亿元，贡献超7成营收。

本次创业板IPO，奥德装备拟公开发行股票不超过1738.30万股，募集4.61亿元资金，投入工业温控设备生产基地建设项目、高低温泵生产基地建设项目、补充流动资金等。

IPO撤回情况方面，本周4家企业因主动撤回申报材料IPO终止。其中，润玛股份原拟创业板募资6.55亿元，生物医药行业的澳斯康、华理生物原计划登陆科创板，毛戈平原拟沪市主板IPO。

据招股书，澳斯康是一家以生物制药及生物制品领域关键原材料细胞培养基为根基，逐步将产业链向下游工艺开发及生产服务延伸，发展成为一家生物制药/品规模化合规生产整体解决方案提供商。2021年，该公司营收、净利润分别为4.51亿元、0.63亿元。

华理生物主要从事生物表面活性剂的研发、生产、销售和服务，公司收入主要来自脂肽生物表面活性剂，该产品主要用于油田的三次采油。

另外值得注意的是，本周知名化妆品企业毛戈平也暂时结束其7年IPO“长跑”。毛戈平主要从事MAOGEPING与至爱终生两大品牌彩妆及护肤系列产品的研发、生产、销售，以及化妆技能培训业务。

早在2016年12月，毛戈平便已提交招股书冲刺A股。2021年10月，毛戈平首发过会，但公司迟迟未拿到上市批文。1月4日，上交所官网显示，因毛戈平公司撤回发行上市申请，终止其发行上市审核。财务数据显示，2022年，毛戈平实现营收16.82亿元，同比增长17.5%；归母净利润3.49亿元，同比增长6.6%。

本周2只新股上市，捷众科技首日涨124.95%

据Wind数据披露，2024年首周，A股市场共上市2只新股，按上市时间顺序依次分别为艾罗能源、捷众科技。2只新股的平均首发价格为32.5元/股，上市首日平均涨幅91.46%，首发累计募资23.55亿元。

从发行数据上看，艾罗能源的发行价为55.66元/股，而捷众科技的发行价仅9.34元/股。市盈率方面，艾罗能源、捷众科技的发行市盈率分别为7.95倍、17.46倍。

市场表现方面，本周上市的2只新股首日迎来“开门红”。

作为2024年A股首只新股，艾罗能源于1月3日登陆科创板。上市首日，艾罗能源开盘报98元/股，较发行价上涨76.07%，盘中最高涨至100.03元/股，最终报收87.93元/股，涨幅57.98%。若按盘中最高价计算，投资者中一签（500股）可赚约2.22万元；若按收盘价计算，投资者中一签可赚约1.61万元。

公开资料显示，艾罗能源是国际知名的光伏储能系统及产品提供商，主要面向海外客户提供光伏储能逆变器、储能电池以及并网逆变器，应用于分布式光伏储能及并网领域。此次IPO，公司募集资金总额为22.26亿元，扣除发行费用后募集资金净额为19.88亿元，比原计划募资额多11.79亿元。

2020年至2022年及2023上半年，艾罗能源的营业收入分别为3.89亿元、8.33亿元、46.12亿元和33.99亿元；同期归母净利润分别为3306.43万元、6293.59万元、11.33亿元和9.75亿元。报告期内，公司主营业务毛利率分别为41.5%、36.35%、38.99%和40.75%。

捷众科技则于1月5日在北交所上市，成为2024年北交所首只新股。该股发行价为9.34元/股，开盘大涨119.49%，盘中涨幅一度超过160%，最高至24.78元/股，截至收盘，股价报21.01元/股，涨幅124.95%。

据招股书介绍，捷众科技是一家专注于研发、生产和销售精密汽车零部件的企业，公司主要产品为汽车雨刮系统零部件、汽车门窗系统零部件和汽车空调系统零部件。

业绩方面，2020年至2022年及2023上半年，捷众科技实现营收分别为1.49亿元、1.73亿元、1.95亿元、9287.17万元；归母净利润分别为3204.62万元、3002.29万元、3756.02万元、1355.33万元。报告期各期，捷众科技向前五大主要客户的销售额占营收的比例分别为89.81%、81.41%、79.4%和77.38%。

下周3只新股申购，康农种业发行市盈率16.95倍

据Wind数据披露，下周将有3只新股迎来申购期，康农种业将于1月8日申购，腾达科技、永兴股份均于1月9日申购。截至目前，仅康农种业披露了IPO发行价格，其发行价为11.2元/股，发行市盈率16.95倍，低于行业平均市盈率（40.97倍）。

康农种业是一家聚焦于高产、稳产、综合抗性良好的杂交玉米种子研发、生产和销售的企业，公司现已形成了以玉米种子为核心，魔芋种子和中药材种苗为辅的多元产品结构。

2020年至2022年及2023上半年，康农种业分别实现营收1.12亿元、1.42亿元、1.98亿元和4723.21万元；同期归母净利润分别为3949.9万元、4276.96万元、4133.9万元和1063.96万元。报告期各期，公司毛利率分别为43.46%、37.15%、31.33%和33.59%。

招股书显示，腾达科技专业从事不锈钢紧固件产品的研发、生产与销售。2020年至2022年及2023年前三季度，公司营收分别为10.82亿元、15.99亿元、21.87亿元和13.62亿元；同期归母净利润分别为5244.35万元、1.08亿元、1.35亿元和7470万元。

永兴股份成立于2009年，一直聚焦于垃圾焚烧发电业务，并逐步拓展生物质处理业务。公司主营业务涵盖城市生活垃圾焚烧发电、生物质/餐厨垃圾处理、医疗废弃物处理、一般工业垃圾处理与资源化利用以及环保检测、焚烧炉设计制造等。

业绩方面，2020年至2022年及2023前三季度，永兴股份分别实现营收18.43亿元、25.36亿元、32.93亿元和27.11亿元；归母净利润分别为3.46亿元、6.77亿元、7.15亿元和6.63亿元。值得一提的是，2021年，公司实施现金分红3.75亿元。

下周，暂无股票公布A股上市计划。

目前，云星宇、贝隆精密、西典新能等5家已在网上发行的企业，尚未公布上市日期。

本周港股2家递表，速腾聚创登陆港交所

本周，暂有2家企业递表港交所，为古茗控股和蜜雪冰城；速腾聚创（02498.HK）在港交所上市。

1月2日，两家新式茶饮企业古茗控股、蜜雪冰城同时向港交所递交上市申请。

招股书显示，古茗品牌成立于2010年，创始人王云安由一家奶茶店起家，主营现制饮品，主要品类包括新鲜水果茶、奶茶、咖啡等。截至2023年12月31日，通过大规模加盟，古茗全国门店总计9001家，较去年同期增长35%。

蜜雪冰城则聚焦为广大消费者提供单价约6元的现制果饮、茶饮、冰淇淋和咖啡等产品，旗下有现制茶饮品牌“蜜雪冰城”和现磨咖啡品牌“幸运咖”。截至2023年9月30日，蜜雪冰城通过加盟模式发展的门店网络拥有超过36000家门店。

财务数据方面，2021年至2023年前9个月，古茗控股营收分别为43.84亿元、55.59亿元和55.71亿元，同期净利润分别为2399.2万元、3.92亿元和10.02亿元；毛利率分别为30%、28.1%和31%。

2021年及2023年前九个月，蜜雪冰城的营收分别为103.51亿元、135.76亿元和153.93亿元，对应的净利润分别为19.12亿元、20.13亿元和24.53亿元；毛利率分别为31.3%、28.3%和29.7%。

1月5日，港股市场迎来开年第一股。激光雷达生产商速腾聚创正式登陆香港联交所主板挂牌上市。上市首日，速腾聚创平开平收，开盘报43港元/股，盘中破发，最低报41.5港元/股，收盘报43港元/股。

下周，将有4只新股登陆港交所，分别为美中嘉和（02453.HK）、中深建业（02503.HK）、长久股份（06959.HK）和经纬天地（02477.HK）。

美中嘉和是一家肿瘤医疗服务提供商，2020年至2023年上半年，公司收入分别约为1.66亿元、4.71亿元、4.72亿元和2.85亿元；期内亏损分别为5.91亿元、8.31亿元、6.37亿元和2.14亿元。

中深建业是一家私营总承包建筑企业，2020年至2023年上半年，公司分别实现营收约13.31亿元、13.46亿元、13.78亿元和4.96亿元；净利润分别为1355.9万元、2807.6万元、2532.5万元和1078.7万元。

据招股书介绍，长久股份在中国提供质押车辆监控服务和汽车经销商运营管理服务。2020年至2023年上半年，公司分别实现营收约4.3亿元、4.78亿元、5.48亿元和3.09亿元；期内溢利分别约为1.14亿元、8373.1万元、9591.2万元和3529.1万元。

经纬天地是一家中国电信网络支援以及信息及通信技术(ICT)集成服务供应商及软件开发商。公司2020年、2021年、2022年营收分别为1.96亿元、2.03亿元、2.27亿元；期内利润分别为2966万元、2552.4万元、2425.9万元。2023年上半年，经纬天地营收为1.14亿元，期内利润为1465.8万元。

综合京沪深交易所、wind、公司招股书